预付货款来了发票怎么做凭证

先支付货款后收到发票,先记录支出的金额,标注未有发票.需要对原始凭证进行归集和分类.如差旅费单据.原材料入库凭证.领料单等.哪些是费.根据企业会计准则,找到适当的会计科目,作出会计分录,填制记账凭证.根据记账凭证和附件登记明细账.根据有关现金.银行存款的科目登记现金日.

将负数发票作一张与正数发票相同的分录只是数字要写成红字. 例如: 1月份分录: 借:应收帐款11700元 贷:销售收入10000元 应交税金-销项税金1700元 在2月份时附负数发票做的分录 借:应收帐款-11700元 贷:销售收入-10000元 应交税金-销项税金-1700元 报税时将负数发票的剩余联,连同开据负数证明之类的东西附在一起交给税务局其余的和正常报税一样,报税后保存好以备后查.

借:销售费用或管理费用-交通费.办公费.其它.快递费.工作餐或业务招待费.通讯费.物料消耗.贷:现金或银行存款.报销发票一般入"销售费用"."管理费用".必须取得真发票.在业务活动中,取得一张发票,要到税务网站查询真伪.根据票据审验的要求,在取得真的发票的同时,一定要特别注意如下几个方面:国税.地税的发票,要盖全市统一格式的椭圆形发票专用章(上面为销售单位名称,中间为税号,下面为发票专用章).印章不符合要求的财务室不予受理.发票印章一定要清楚,三部分内容必须清晰到可

预付货款发票到账按照权责发生制原则,会计上不能确认收入,也没有发生纳税义务.但如果开了票,就发生了增值税纳税义务要做做如下分录: 借:银行存款 贷:应交税费-应交增值税(销项税额) 预付账款这个会计科目,借方表示预付的款项和补付的款项.贷方表示收到所买物资时根据发票记入原材料等会计科目的金额和多付款项的金额.

预付款已付收到发票的会计分录,直接冲付预付货款就可以了.收到发票时,借:库存商品/原材料,贷:预付帐款--XX 拿发票来冲预付款的会计分录,如果实际入库原材料金额大于预付账款,需要做以下两笔分录,借:原材料,贷:预付账款 借:预付账款,贷:银行存款(补付少支付的账款).如果实际入库原材料金额小于预付账款,需要做以下两笔分录,借:原材料, 贷:预付账款,借:银行存款(收回多付出的预付账款),贷:预付账款.

加油充值发票会计做账:借:管理费用等科目,贷:预付账款-加油卡. 管理费用是指企业行政管理部门为组织和管理生产经营活动而发生的各种费用.包括的具体项目有:企业董事会和行政管理部门在企业经营管理中发生的,或者应当由企业统一负担的公司经费.工会经费.待业保险费.劳动保险费.董事会费.聘请中介机构费.咨询费.诉讼费.业务招待费.办公费.差旅费.邮电费.绿化费.管理人员工资及福利费等.

去年的发票忘记做账需要开一张红字发票冲销,再重新开一张发票. 发票是指经济活动中,由出售方向购买方签发的文本,内容包括向购买者提供产品或服务的名称.质量.协议价格.除了预付款以外,发票必须具备的要素是根据议定条件由购买方向出售方付款,必须包含日期和数量,是会计账务的重要凭证.中国会计制度规定有效的购买产品或服务的发票称为税务发票.政府部门收费.征款的凭证各个时期和不同收费征款项目称呼不一样,但多被统称为行政事业收费收款收据.为内部审计及核数,每一张发票都必须有独一无二的流水账号码,防止发票重复或

公司收到发票就要做账,账务处理是:借:银行存款/应收账款,贷:主营业务收入.发票是指一切单位和个人在购销商品.提供或接受服务以及从事其他经营活动中,所开具和收取的业务凭证,是会计核算的原始依据,也是审计机关.税务机关执法检查的重要依据.收据才是收付款凭证,发票只能证明业务发生了,不能证明款项是否收付.

负数发票需要做账.发票是指一切单位和个人在购销商品.提供或接受服务以及从事其他经营活动中,所开具和收取的业务凭证,是会计核算的原始依据,也是审计机关.税务机关执法检查的重要依据.收据才是收付款凭证,发票只能证明业务发生了,不能证明款项是否收付.