发票遗失后如何作废

增值税普通发票验旧后不能作废.发票就是发生的成本.费用或收入的原始凭证.发票是指一切单位和个人在购销商品.提供或接受服务以及从事其他经营活动中,所开具和收取的业务凭证,是会计核算的原始依据,也是审计机关.税务机关执法检查的重要依据.

发票作废需满足如下条件:未跨月.未抄税.未认证.增值税专用发票的作废与验旧无关.当月开具的专用发票可以直接在系统中作废,隔月的专用发票不能作废,只能通过负数发票冲减.也就是说当月未抄税未认证的发票,可以作废,跨月或者抄税了的.认证过的就只能走冲红程序.

发票作废需满足如下条件:1.未跨月,2.未抄税,3.未认证,发票已验旧,即等于已抄税,是无法直接作废的,只能开具红字发票.一般纳税人在开具专用发票当月,发生销货退回.开票有误等情形,收到退回的发票联.抵扣联符合作废条件的,按作废处理:开具时发现有误的,可即时作废.

发票验旧后不能作废.已验旧,即等于已抄税,是无法直接作废的,只能开具红字发票.发票是指一切单位和个人在购销商品.提供或接受服务以及从事其他经营活动中,所开具和收取的业务凭证,是会计核算的原始依据,也是审计机关.税务机关执法检查的重要依据.

直接在已经打印出来的发票上写上"作废"两个字即可,若是需要作废大量发票,可以刻印一个"作废"字样的印章,以后直接使用印章直接印在需要作废的发票上即可. 常见的发票作废情况主要有以下三种: 1.用票单位和个人开发票后,如果发生销货退回需开红字发票的,必须收回原发票并注明"作废"字样或者取得对方的有效凭证. 2.开具发票时发生错误.误填等情况需要重开发票的,可以在原发票上注明"作废"字样后,重新开具.同时,如果专用发票开具后因购货

普通发票验旧后,月底之前可以直接作废.跨月才必须走冲红程序.与验旧换新无关,没有影响. 拓展资料: 前提和关键点:如果是专用发票,对方必须是尚未将该发票认证.如果是专票并且对方已认证,则即使是当月也不能退回!因认证后数据已上传,无法删除了.只能走冲红程序了.

地税发票遗失,开票单位复印本公司开出发票的记账联并盖上发票专用章或财务专用章,然后带上有关证明资料(已登报申明发票联作废的报纸.公司已缴税的证明等)去开票公司所属税局,找专管员在此复印件上签字确认本发票是由该公司开出的,税款已请清缴,发票联遗失,同意将此发票记账联复印件作为原件入账,并盖上税务局的章,这样这张经过税局盖章签字的记账联复印件就可以入账了.

工作往来中偶有发票丢失的情况发生,重新开具新发票企业要多交丢失的那部分税款,因此,发票丢失后,要做好挂失处理,出具相关的申请报告.遗失证明,向主管税务机关说明丢失的过程.情况. 发票证明由丢失票据的一方写明.开头文档正中间写"证明"二字,开头称呼则是主管税务机关的全称. 正文开门见山直接说明,在什么时间,为谁开具的发票,及发票类型,注明发票流水号. 接下来说明发票丢失的原因.丢失的原因应如实填写,没有必要做虚假报告. 最后将发票内容.发票号.及发票金额写明,格式要清晰明朗,符合阅读习惯

税务局的发票遗失证明需要写清楚自己多少张发票,共计多少金额,以及发票代码和开票日期,未作抵扣等情况. 国家税务总局为国务院主管税收工作的直属机构.拟定税收法律法规草案,组织实施税收征收管理体制改革.办理进出口商品的税收及出口退税业务等业务.