收到进项专用发票怎么做账

收到增值税发票时,先检查一下发票是不是真的.可以点击你办税的税务网站,输入发票纳税人识别号查询. 发票的税号.日期.金额对不对,还有公司名称有没有漏字或错写. 增值税发票抵扣期限为180天,收到的增值税发票看是什么时候开的,有没有超过180天的期限. 收到增值税发票只能是进项发票,如果发票在有效期限内,拿着发票去税务局窗口进行认证,用于下月抵扣. 次月后,收到的这张增值税专用发票就可以正式抵扣了. 然后就可以正式做账了,若是商贸国税 借:库存商品, 应缴税费-增值税进项税 贷:银行存款

在原进项发票收到时,借:库存商品或原材料,借:应交税费-应交增值税-进项税,贷:应付帐款或银行存款 收到进项负数发票时,借:应付帐款或银行存款,贷:库存商品或原材料,贷:应交税费-应交增值税-进项税转出 而取得的红字增值税发票是不需要认证的.这里又要分几种情况处理红票: 1.如果你是红票对应的原票没有认证过,对方给你开具的红票的话,你只需把它跟红票申请单.红票通知单.红字发票装订一起即可,重新索要发票. 2.如果是由于退货等取得的红票,那么在申请开具红票时,你就相应的做进项税转出处理了,等红票拿

红字发票就是把之前销售冲回,然后再开正确的发票,并据以入帐做销售即可. 1.红字发票会计分录:借:应收账款(红字)贷:主营业务收入(红字)应交税费---应交增值税---销项税(红字). 2.开具正确的发票会计分录:借:应收账款贷:主营业务收入应交税费---应交增值税---销项税. 3.当月的税额为零,因为该销项税之前月份已申报.

公司收到发票就要做账,账务处理是:借:银行存款/应收账款,贷:主营业务收入.发票是指一切单位和个人在购销商品.提供或接受服务以及从事其他经营活动中,所开具和收取的业务凭证,是会计核算的原始依据,也是审计机关.税务机关执法检查的重要依据.收据才是收付款凭证,发票只能证明业务发生了,不能证明款项是否收付.

加油充值发票会计做账:借:管理费用等科目,贷:预付账款-加油卡. 管理费用是指企业行政管理部门为组织和管理生产经营活动而发生的各种费用.包括的具体项目有:企业董事会和行政管理部门在企业经营管理中发生的,或者应当由企业统一负担的公司经费.工会经费.待业保险费.劳动保险费.董事会费.聘请中介机构费.咨询费.诉讼费.业务招待费.办公费.差旅费.邮电费.绿化费.管理人员工资及福利费等.

去年的发票忘记做账需要开一张红字发票冲销,再重新开一张发票. 发票是指经济活动中,由出售方向购买方签发的文本,内容包括向购买者提供产品或服务的名称.质量.协议价格.除了预付款以外,发票必须具备的要素是根据议定条件由购买方向出售方付款,必须包含日期和数量,是会计账务的重要凭证.中国会计制度规定有效的购买产品或服务的发票称为税务发票.政府部门收费.征款的凭证各个时期和不同收费征款项目称呼不一样,但多被统称为行政事业收费收款收据.为内部审计及核数,每一张发票都必须有独一无二的流水账号码,防止发票重复或

负数发票需要做账.发票是指一切单位和个人在购销商品.提供或接受服务以及从事其他经营活动中,所开具和收取的业务凭证,是会计核算的原始依据,也是审计机关.税务机关执法检查的重要依据.收据才是收付款凭证,发票只能证明业务发生了,不能证明款项是否收付.

进项发票做账方法:如果收到了办公用品的增值税专用发票,可以抵扣的,借记管理费用.应交税费-增值税-进项,贷库存现金就可以了.只要到期末把你这次去认过证的发票上的税额,逐一加起来就形成了你这个月的进项税额,然后你把这个月你开的发票上的所有税额也逐一加起来形成销项税额,最后你把销项税额减去进项税额就是你这个月的应交税金-应交增值税,这张认过证的发票是派这个用场的,到了下月初你把所有抵扣联装订成册,报税时交给税务所就可以了.

收到劳务费发票做账步骤有:需要交纳各种税.会计分录可以一次做.给总包开劳务费得发票. 发票是指一切单位和个人在购销商品.提供或接受服务以及从事其他经营活动中,所开具和收取的业务凭证,是会计核算的原始依据,也是审计机关.税务机关执法检查的重要依据.收据才是收付款凭证,发票只能证明业务发生了,不能证明款项是否收付.发票是指经济活动中,由出售方向购买方签发的文本,内容包括向购买者提供产品或服务的名称.质量.协议价格.除了预付款以外,发票必须具备的要素是根据议定条件由购买方向出售方付款,必须包含日期和数