退货开红字发票怎么开

开红字发票不能抵了税.发票是指一切单位和个人在购销商品.提供或接受服务以及从事其他经营活动中,所开具和收取的业务凭证,是会计核算的原始依据,也是审计机关.税务机关执法检查的重要依据.收据才是收付款凭证,发票只能证明业务发生了,不能证明款项是否收付.

销方开红字发票作账:借:应收账款红字,贷:主营业务收入红字.应交税费-增值税-销项税额红字. 开具红字发票是由国家税务总局办公厅根据<中华人民共和国发票管理实施细则>三十四条开具的红字发票.分为红字普通发票和红字增值税专用发票.

国税开红字发票需要等错误发票报税后才能到国税局申请办理"红字发票通知单"冲账业务(假设我公司4月份有份发票错开当月忘记作废,那么要在下月申报期远程抄报和电子申报后才能到国税局申请办理"红字发票通知单"冲账业务),需作废的发票联次要齐全,跨月发票开票系统里是不能进行作废处理的,只能通过"红字发票通知单"开具负数发票进行冲账处理.,具体流程如下: 一.红字发票申请单填开步骤: 第一步:进入防伪税控开票系统"发票管理"界面,点击&q

对于带折扣的发票一般有如下两种情况,一种情况是,企业的折扣并没有在发票上反映,即企业本身是按折扣后的金额开具的发票,这种情况下,按发票上的内容开具红字发票即可.另外一种是发票本身带有折扣,这种发票不能直接开红字发票,需要咨询当地税务部门,按其要求进行处理.

开红字发票需要的资料有: 1.<开具红字增值税专用发票申请单>一式两份: 2.<开具红字增值税专用发票通知单>一式三份,带磁盘到国税拷贝: 3.提交开具有误的专用发票记帐联.抵扣联和发票联原件.复印件均需盖公章: 4.书面申请一份,写明具体理由.错误具体项目以及正确内容的书面材料: 5.如果因开票有误购买方拒收专用发票的,需提供由购买方出具的写明拒收理由.错误具体项目以及正确内容的书面材料一份: 6.国税纳税磁卡.

航天金税开票软件开红字发票分为普通发票和专用发票: 开红字普通发票过程: 1.打开航天金税开票软件,进入主页面: 2.在主页面中找到"红字"按钮,点击进入: 3.输入要开红字的那一张发票的代码号码,打印出即可: 开红字专用发票过程: 1.打开航天金税开票软件,进入主页面: 2.在主页面中点击发票管理按钮,再点击信息表进入页面: 3.点红字信息表后,选择销售方或者购买方申请,选择好之后将发票的代码号码输入:

企业开具红字发票的,一般分为两种情况进行处理,如果之前错误的蓝字发票受票方已经认证入账的,企业可以不用收回原发票,将开具的红字发票,和新的蓝字发票给对方入账,如果受票方并没有入账入账,可以将之前的发票收回.

开红字发票信息表需进入发票管理界面,点击红字发票信息表中的红字增值税专用发票信息表填开菜单或直接点击信息表,弹出红字发票信息表信息选择界面,根据实际情况选择方式和录入信息,选择发票种类,并填写发票代码和号码,核对无误后点打印按钮,系统自动保存此张红字发票信息表,并弹出打印界面. 一般纳税人销售货物或者应税劳务,开具增值税专用发票后,发生销售货物退回或者折让.开票有误等情形,应按国家税务总局的规定开具红字增值税专用发票.未按规定开具红字增值税专用发票的,增值税额不得从销项税额中扣减.

小规模发票当月作废不需要开红字,只需要在作废的发票上盖"作废"字样,只有发生当月销售发票,下月退货或要冲销上月的发票才能开据红字发票. 常见的发票作废情况主要有:用票单位和个人开发票后,如果发生销货退回需开红字发票的,必须收回原发票并注明"作废"字样或者取得对方的有效凭证: 开具发票时发生错误.误填等情况需要重开发票的,可以在原发票上注明"作废"字样后,重新开具.同时,如果专用发票开具后因购货方不索取而成为废票的,也应该按填写有误办理: 发生销售