收到总公司固定资产怎么做账

收到工程款发票做账:借:应收账款-总公司,贷:主营业务收入.主营业务收入是指企业从事本行业生产经营活动所取得的营业收入. 主营业务收入根据各行业企业所从事的不同活动而有所区别,如工业企业的主营业务收入指"产品销售收入";建筑业企业的主营业务收入指工程结算收入";交通运输业企业的主营业务收入指"主营业务收入";批发零售贸易业企业的主营业务收入指商品销售收入";房地产业企业的主营业务收入指"房地产经营收入";其他行业企业的主营业务

收到劳务费发票做账步骤有:需要交纳各种税.会计分录可以一次做.给总包开劳务费得发票. 发票是指一切单位和个人在购销商品.提供或接受服务以及从事其他经营活动中,所开具和收取的业务凭证,是会计核算的原始依据,也是审计机关.税务机关执法检查的重要依据.收据才是收付款凭证,发票只能证明业务发生了,不能证明款项是否收付.发票是指经济活动中,由出售方向购买方签发的文本,内容包括向购买者提供产品或服务的名称.质量.协议价格.除了预付款以外,发票必须具备的要素是根据议定条件由购买方向出售方付款,必须包含日期和数

分公司利润亏损总公司做账:借:银行存款:贷:其他应付款-总公司只能这样挂账,一直到分公司还款冲掉其他应付款为止. 亏损总额是"利润总额"的对称.企业一定时期的销售收入及其他收入不足以弥补其销售成本及其他支出的差额.由于我国销售税金不是按盈利计征,而是按营业总额计征,企业可能在销售过程中就发生了亏损.因此亏损总额为销售亏损与营业外净支出(营业外支出扣减营业外收入)之和.企业的亏损可分为经营性亏损与政策性亏损两种类型.由于企业经营管理不善造成的亏损,属于经营性亏损.对经营性亏损,国家不予弥

公司收到银行承兑汇票做账要借记应收票据,贷记应收账款(或主营业务收入.应缴税费-应交增值税),当票据到期承兑时要借记银行存款,贷记应收票据,未到期贴现时借记银行存款,财务费用,贷记应收票据,该财务费用为贴现费用,也即应收票据和银行存款的差额.

收到补助款时做账, 借:银行存款, 贷:专项应付款: 使用时作账, 借:在建工程, 贷:银行存款: 同时作分录, 借:专项应付款, 贷:递延收益. 使用期间折旧时作分录, 借:管理费用(或生产成本), 贷:累计折旧, 时根据应确认的收入,作分录, 借:递延收益, 贷:营业收入/应交税费-应交增值税(销项税额).

收到增值税普通发票,小规模和一般纳税人的会计分录是一样的: 借:原材料(或库存商品.固定资产.低值易耗品等科目) 贷:银行存款(或应付账款.预付账款等科目) 收到增值税普通发票,小规模和一般纳税人都不能做进项税额抵扣.增值税一般纳税人取得普票,因为不是专票,就不能抵扣.小规模纳税人本身就不可以抵扣增值税进项税额,所以,小规模和一般纳税人收到增值税普通发票,只能把进项税额资本化.

公司收到个人转账做帐:借:银行存款:贷:其他应收款-员工名.根据个人汇款的用途,比如是预付的货款:借:银行存款贷:预收账款,如果是个人原来欠的货款,那么就:借:银行存款贷:应收账款等等.

收到对方的银行承兑汇票时,借方写的是应收票据,贷方就应该写应收账款.(或主营业务收入.应缴税费-应交增值税).票据到期承兑的时候,借方科目写的是银行存款,贷方科目写的是应收票据.未到期贴现时,会计分录的借方应当写银行存款.财务费用,贷方则应当写应收票据.

材料入库,发票未到,做暂估入帐 借:原材料暂估价 贷:应付帐款-**单位 2.月底发票到,将暂估红冲做: 借:原材料暂估价(红字) 贷:应付帐款-**单位(红字) 同时做:(未付款) 借:原材料--**材料 借:应交税费-应交增值税:进项税 贷:应付帐款-**单位 付材料款做 借:应付帐款-**单位 贷:银行存款.