1、建议暂估入库。借：库存商品——暂估入库；贷：银行存款/应付账款。
2、年底计算所得税时不能列支，增值税更不能抵扣。以下为不考虑其他进项和费用的计算。
3、如果你是一般纳税人，开出发票不含税10000元，增值税10000*17%=1700元，所得税10000*25%=2500元。假设你在城区，各种附税1700*11%=187元。
4、如果你是小规模，开出发票不含税10000元，增值税10000*3%=300元，所得税10000*25%=2500元。假设你在城区，各种附税300*11%=33元。
5、如果你能获得发票，假设不含税价格9000元。你是一般纳税人，开出发票不含税10000元，增值税（10000-9000）*17%=170元，所得税1000*25%=250元。假设你在城区，各种附税170*11%=18.7元。
6、所以，你一定要和对方要发票。
时间： 2024-09-27 12:20:00