两个公司开一张发票如何做账

公司收到发票就要做账,账务处理是:借:银行存款/应收账款,贷:主营业务收入.发票是指一切单位和个人在购销商品.提供或接受服务以及从事其他经营活动中,所开具和收取的业务凭证,是会计核算的原始依据,也是审计机关.税务机关执法检查的重要依据.收据才是收付款凭证,发票只能证明业务发生了,不能证明款项是否收付.

去年的发票忘记做账需要开一张红字发票冲销,再重新开一张发票. 发票是指经济活动中,由出售方向购买方签发的文本,内容包括向购买者提供产品或服务的名称.质量.协议价格.除了预付款以外,发票必须具备的要素是根据议定条件由购买方向出售方付款,必须包含日期和数量,是会计账务的重要凭证.中国会计制度规定有效的购买产品或服务的发票称为税务发票.政府部门收费.征款的凭证各个时期和不同收费征款项目称呼不一样,但多被统称为行政事业收费收款收据.为内部审计及核数,每一张发票都必须有独一无二的流水账号码,防止发票重复或

加油充值发票会计做账:借:管理费用等科目,贷:预付账款-加油卡. 管理费用是指企业行政管理部门为组织和管理生产经营活动而发生的各种费用.包括的具体项目有:企业董事会和行政管理部门在企业经营管理中发生的,或者应当由企业统一负担的公司经费.工会经费.待业保险费.劳动保险费.董事会费.聘请中介机构费.咨询费.诉讼费.业务招待费.办公费.差旅费.邮电费.绿化费.管理人员工资及福利费等.

负数发票需要做账.发票是指一切单位和个人在购销商品.提供或接受服务以及从事其他经营活动中,所开具和收取的业务凭证,是会计核算的原始依据,也是审计机关.税务机关执法检查的重要依据.收据才是收付款凭证,发票只能证明业务发生了,不能证明款项是否收付.

销方开红字发票作账:借:应收账款红字,贷:主营业务收入红字.应交税费-增值税-销项税额红字. 开具红字发票是由国家税务总局办公厅根据<中华人民共和国发票管理实施细则>三十四条开具的红字发票.分为红字普通发票和红字增值税专用发票.

公司没有发票做账的话可以把没有正式发票的金额记入"其他应收款",待有了其他发票冲抵即可.如果经过相关管理人员签字,也可记入相应的费用,但这部份费用属白条支出,税务是不认可的.年末,在企业所得税汇算清缴时,这部份支出应做纳税调整增加.

收劳务公司发票做账: 如果对方提供了劳务发票,可以根据发票直接入帐: 借:相关成本费用科目. 借:应交税费-应交增值税-进项税额,一般纳税人取得专票. 贷:银行存款(或库存现金).

将负数发票作一张与正数发票相同的分录只是数字写成红字. 1.原来的发票未入账(兰字的),负数的也不要入账.已入账作反向分录就可以了. 2.后附发票的记账联.那张错票的发票联,新开具销项负数的两联,都放在负数发票的存根联后面. 3.报税抄税时,会自动减掉销项税金.如果不会的话,在表一上减掉. 报税时将负数发票的剩余联,连同开据负数证明之类的东西附在一起交给税务局其余的和正常报税一样,报税后保存好以备后查.

进项发票做账方法:如果收到了办公用品的增值税专用发票,可以抵扣的,借记管理费用.应交税费-增值税-进项,贷库存现金就可以了.只要到期末把你这次去认过证的发票上的税额,逐一加起来就形成了你这个月的进项税额,然后你把这个月你开的发票上的所有税额也逐一加起来形成销项税额,最后你把销项税额减去进项税额就是你这个月的应交税金-应交增值税,这张认过证的发票是派这个用场的,到了下月初你把所有抵扣联装订成册,报税时交给税务所就可以了.