跨年发票可以红冲吗

跨年发票冲红操作办法:在开票系统填写红字发票信息表,提交税局审批,通过之后根据通知单号码录入开具负数发票. 开具的销项负数发票账务处理是, 借:主营业务收入, 应交税费-应交增值税(销项税额), 贷:应收账款等科目. 同时, 借:库存商品, 贷:主营业务成本.

1.专票,需要开具红票,专票没认证的话是开票方申请<开具红字增值税专用发票信息表>,要是认证了收票方申请<开具红字增值税专用发票信息表>后开红票,开完红票重开正确的. 2.普票,可以直接申请开具红票. 3.会计上小企业会计准则可以不做追溯调整直接计入当期损益或是使用利润分配-未分配利润,要是其他准则使用以往年度的是要以前年度损益调整科目代替损益类,所得税方面扣除则要涉及前期调整问题,这个之前的业务要去修改申报表了.

开具红字增值税专用发票可以红冲发票的一部分.开具增值税专用发票后,发现货物质量问题,经购销双方协商,部分销货退回或给予折让,开具红字增值税专用发票,就是红冲原增值税专用发票中的一部分.然后开具正确的发票重新入帐,跨月的就需要开红字发票.红冲就是做一张错误的凭证,就用红字做一张和蓝字一模一样的红字凭证,就可以把原凭证冲,然后再重新再做一张正确的凭证就可以.

发票冲红和作废,都是对企业开具的发票进行补充修改的一种形式,两者的区别在于使用的期间,如果是当月的发票,当月发现错误,则可以直接作废,然后重新开具正确金额的发票,如果是以前期间的发票,跨月发现作废的情况,则需要开具红字发票进行修改.

发票怎么红冲是很多财务新手都比较感兴趣的话题,下面来聊聊怎么红冲普通发票 1.当月开错的发票,且未进行非征期抄报,可以对其作废 步骤如下: 发票管理-发票作废-选择开错的发票-点击作废 2.跨月的普票或已经抄税的普票,发现开错了,需进行普票冲红 步骤如下: 点击发票管理-发票填开-红字-输入需要冲红的蓝字发票的代码和号码,自动带出与蓝字发票一致的信息,核实无误后打印,此操作需要占用一张纸质发票. 3.如需要重新开具发票的话,重新开具即可

发票要红冲还要报税.当月开红冲发票,次月报税按汇总表上的金额和税额申报,如果页字发票金额大于正常开票,就按负数申报就可以了.随着税收征管改革的不断深入和完善,采用信息化.现代化的管理方式已成为趋势,远程电子申报纳税是一种先进的申报方式.

发票做红冲指的是针对原开的发票有误或因为其它原因需更正,需要重新开具的发票调整帐目,原始发票称蓝票,冲红是相对原票而来的,红冲就是以前做了一张错误的凭证.简单来说就是用红字做一张和蓝字一模一样的红字凭证,就可以把原凭证冲了,然后再重新再做一张正确的凭证,购买方必须暂依<通知单>所列增值税税额从当期进项税额中转出,未抵扣增值税进项税额的可列入当期进项税额,待取得销售方开具的红字专用发票后,与留存的<通知单>一并作为记账凭证.

发票红冲没有取消时间限制.发票冲红是没有时间限制的,但增值税普通发票和增值税专用发票是有去别的,增值税普通发票红冲没有时间限制红冲.增值税专用发票红冲也没有时间限制,只是操作上有未认证与已认证的区别,增值税专用发票需要红冲且没有认证的,可以直接开负数发票.

应该由购买方在增值税发票新系统中填写申请开具红字增值税专用发票信息表,并根据信息表做进项税额转出. 信息表传送给主管国税局,系统自动审核后,生成信息表编码,传送给销售方,销售方根据信息表开具红字增值税专用发票,并将发票联和抵扣联交购买方做红字账务处理. 操作步骤: (1)发票管理----红字发票信息表----红字增值税专用信息表填开; (2)购买方申请----选择已抵扣或未抵扣----确定----开具红字增值税专用发票信用表----输入销售方名称.税号.货物名称----打印; (3)打印完成后选