跨月的增值税普票作废怎么处理

接受虚开增值税普票的处罚:根据<发票管理办法>第三十七条,违反本办法第二十二条第二款的规定虚开发票的,由税务机关没收违法所得;虚开金额在1万元以下的,可以并处5万元以下的罚款;虚开金额超过1万元的,并处5万元以上50万元以下的罚款;构成犯罪的,依法追究刑事责任.非法代开发票的,依照前款规定处罚. 第三十九条,有下列情形之一的,由税务机关处1万元以上5万元以下的罚款;情节严重的,处5万元以上50万元以下的罚款;有违法所得的予以没收:(一)转借.转让.介绍他人转让发票.发票监制章和发票防伪专用品的

跨月发票不能作废,只能开一张红字发票冲掉它．销货方申请符合条件: 1.因开票有误购买方拒收专用发票的,销售方须在专用发票认证期限内向主管税务机关申请. 2.因开票有误等原因尚未将专用发票交付购买方的,销售方须在开具有误专用发票的次月内向主管税务机关申请.提供材料: 1).<开具红字增值税专用发票申请单>(一式两份),加盖一般纳税人财务专用章: 2).如属因开票有误等原因尚未将专用发票交付购买方的,提供开票有误的蓝字发票的原件和复印件:(如已丢失,应提供<丢失增值税专用发票已抄报税证明单&

增值税专票开红票,一般没有认证开票方申请<开具红字增值税专用发票信息表>,认证后是认证方也就是购买方申请<开具红字增值税专用发票信息表>. 认证方做<开具红字增值税专用发票信息表>,申请审批后,对方下载信息后开具红票.

国税局为个人代开增值税普通发票没有限额,但开多会要求你办理营业执照和税务登记证. 增值税专用发票管理: 如果增值税一般纳税人购买服装.鞋帽是为了满足其行业特点及生产工作环境的需要,并确实专门用于员工工作时的劳动保护,可以向销售方索取增值税专用发票并按规定申报抵扣,但如不属于劳保专用,则销售方不得开具增值税专用发票.

增值税普通发票是一切单位和个人在购销商品.提供或接受应税服务时,所开具和收取的业务凭证,是会计核算的原始依据,也是审计机关.税务机关执法检查的重要依据.收到此类发票的企业可以按我国的所得税相关法律法规的要求在所得税前列支.如果没有取得任何发票,是不能在所得税前列支的,在所得税汇缴时要调增应纳税所得额. 通常在购买方是小规模纳税人或者个人的时候,或者购买方经营范围以外的采购,需要开具普通发票给购买方,购买方入费用或者成本在所得税前列支.增值税一般纳税人将货物销售给增值税临时(暂认定)一般纳况人.辅

1.在电脑上插入来税控盘,源然后在桌面登录"增值税发票税控开票软件",选择操作者的"身份",还有输入"口令",点击"登录"按钮. 2.进去操作界面后,选择左上边的"发票管理"再选择"发票填开" 3.选择发票的种类为"增值税普通发票",号码是否有误,正确就点击"确认"进入开票窗口, 4.在开票窗口输入购票单位的开票信息. 5.输入开票的品名,数量,单

分两种情况,一.如果是增值税普通发票,跨月不得作废.二.跨月的发票是无法在系统进行作废,只能做发票红冲.可在联次齐全或者取得对方有效证明的情况下,直接在税控系统上开具红字发票进行冲减.跨月开错的普票,进入发票填开界面点击"红字"--输入发票号码.发票代码后核实信息无误后打印.

企业增值税普通发票开具错误,若是本月开具的普通发票则直接作废就行了.若跨月,则无法直接作废,需要在金税盘先开具一张内容一样的红字发票(负数发票),然后会计人员再开具一张正确的发票给购货方.

不属于.定额发票属于普通发票,发票金额是固定的,不能抵扣增值税税额.增值税普票是填写的.纳税人销售货物或者应税劳务,应当向索取增值税专用发票的购买方开具增值税专用发票,并在增值税专用发票上分别注明销售额和销项税额.