专票开错了跨月怎么办

小规模纳税人的专票开错处理的方法是及时在防伪税控代开票系统中作废,重新开具.代开专用发票后发生退票的,税务机关应按照增值税一般纳税人作废或开具负数专用发票的有关规定进行处理.对需要重新开票的,税务机关应同时进行新开票税额与原开票税额的清算,多退少补.

专票在开出的当月是可以作废的,不用写什么情况说明,只需要在系统里面直接作废就是了,作废后每一联都要保管好,去税务局验旧换新的时候带上就好了.增值税专用发票(以下简称专用发票)是发货票中的一种,专用发票是供增值税一般纳税人(以下简称一般纳税人)生产经营增值税应税项目使用的一种特殊发票,它不仅是一般的商事凭证,而且还是计算抵扣税款的法定凭证.

增值税专用发票开错可即时作废.一般纳税人在开具专用发票当月,发生销货退回.开票有误等情形,收到退回的发票联.抵扣联符合作废条件的,按作废处理:开具时发现有误的,可即时作废.作废专用发票须在防伪税控系统中将相应的数据电文按"作废"处理,在纸质专用发票(含未打印的专用发票)各联次上注明"作废"字样,全联次留存. 根据<国家税务总局关于修订的通知>: 第二十条同时具有下列情形的,为本规定所称作废条件: (一)收到退回的发票联.抵扣联时间未超过销售方开票当月:

若纳税人发现代开的发票有错误的,应持已开具发票各联次,在开票的次月增值税申报时抵应征税款. 纳税人代开发票时已征收入库的税款,发生作废发票或开具红字发票后,在开票金额变更情况下,不能只作废该发票和将之前税票附于新开发票后作缴税凭证,应重新缴纳税款,网上审批通知后自助终端机扣缴税款并打印发票.之前的入库的税款在下月申报纳税后仍产生多缴的办理退税.作废发票后如需重开,在开票金额不变情况下,可不重新缴纳税款,对多征的税款应视不同情况进行处理:对于作为预缴税款入库的税款.作废原因的书面证明材料.当月作废

发票已认证,购方申请,先在防伪开票中开具红字发票申请单,同样打印两张盖上公章,带上打印好的申请单和要冲红的纸质专票去所属税局,领取红字发票通知单,将通知单交给销方,由销方在防伪开票软件中开具负数的专用发票即可. 发票没认证,销方申请,因开票有误尚未交付或者因开票有误对方拒收,这个情况,一般购方会有拒收证明,先在防伪开票中开具红字发票申请单,打印两张盖上公章,带上打印好的申请单和要冲红的纸质专票去所属税局,领取红字发票通知单,然后回去防伪开票软件中开具负数的专用发票.

增值税专票地址开错可以将发票作废,然后重新开一张就可以了,地址写错其实不影响认证.增值税专用发票是由国家税务总局监制设计印制的,只限于增值税一般纳税人领购使用的,既作为纳税人反映经济活动中的重要会计凭证又是兼记销货方纳税义务和购货方进项税额的合法证明:是增值税计算和管理中重要的决定性的合法的专用发票.

跨月的增值税普票作废可以开红字发票处理.开红字发票的话,可以直接在开票系统里开,打开发票后最上一行中间有个负数键,点击输入2遍发票代码和发票号码后就可以红字发票了. 发票是指一切单位和个人在购销商品.提供或接受服务以及从事其他经营活动中,所开具和收取的业务凭证,是会计核算的原始依据.单位.个人在购销商品.提供或者接受经营服务以及从事其他经营活动中,应当按照规定开具.使用.取得发票.

如何跨月作废普票: 普通发票跨月不好作废,只好开具红字发票红冲. 进入开票系统,增值税普通发票正常填开界面,点击发票右上红字,然后根据要开具红字发票的蓝字发票信息录入发票代码,发票号码,然后点击确定,系统会自动带入红字发票信息,点击打印,打印机放入对应的纸质发票打印就好了.

企业增值税普通发票开具错误,若是本月开具的普通发票则直接作废就行了.若跨月,则无法直接作废,需要在金税盘先开具一张内容一样的红字发票(负数发票),然后会计人员再开具一张正确的发票给购货方.