工资借支单怎样做账

收退款是一个企业正常经营都会遇到的问题,那么,当企业在遇到有退款业务发生的时候,退款单怎么做账呢? 工具/原料 企业退款 方法/步骤 1 企业正常的经营,有客户存在 2 客户与企业之间发生交易的时候,要先与客户签订一些履约的合同等 3 客户按照合同约定付款,企业在收到款项之后就可以做账了 4 企业在做账之前,先给每个客户建立一个独立的客户往来明细账,以便后期核对账务 5 如果客户发生退款行为,企业需要做一笔红色的账务去冲减之前的收款,但需要注意的是,冲减的金额和客户名称都是一致的才可以 6 企业

费用报销单应计入差旅费报销科目.费用报销单据经手人签名后,由各部门主管签字确认.财务部经理应在收到报销单据的一个工作日内,对各项报销费用进行严格认真的审核,凡符合报销标准的,审核人在财务审核栏内签署姓名.审核日期后,由报销人交总经理审批.报销,意思是将用坏作废的物件报告销账,也指把领用款项或收支账目开列清单,报请上级核销.

现金账中的借支部分这样做账:借:其他应收款XXX贷:现金XXX 借支凭证反映的单位某某人向单位填制"借款单",做临时借款,或用于购置单位的零星用品,等拿来报销单据后,减少"其他应收款XXX",冲平借支帐,或用于职工个人借支,下月工资中扣除,工资扣除后冲减"其他应收款XXX".

员工借支工资做账:借:其他应收款(预支工资),贷:现金或银行.其他应收款(预支工资):工资表可以列上扣掉预支数. 其他应收款是指企业除买入返售金融资产.应收票据.应收账款.预付账款.应收股利.应收利息.应收代位追偿款.应收分保账款.应收分保合同准备金.长期应收款等以外的其他各种应收及暂付款项.其主要内容包括应收的各种赔款.罚款,如因企业财产等遭受意外损失而向有关保险公司收取的赔款等:应收的出租包装物租金:应向职工收取的各种垫付款项,如为职工垫付的水电费.应由职工负担的医药费:备用金(向企业各职能

很多刚入职场的会计小伙伴对公司工资的账务处理有点搞不清楚,下面将对工资的完整会计处理进行解说: 工具/原料 电脑 方法/步骤 1 首先,做帐时计提本月工资(大部分工资都是下月发放上月工资),计提金额以工资表里本月应发合计金额为准(即未扣减五险一金.个税之前的金额,图一所示标红那一列的总金额) 2 本月的五险一金都会在当月缴纳,员工个人部分和公司承担部分之和即为银行扣款金额,具体做账: 3 下月发放本月工资时,冲掉计提的应付职工薪酬以将缴纳社保时做的其他应收款平掉,: 4 以上即为完整的工资会计处

1.根据借支单入账借:其他应收款--XX员工贷:现金: 2.员工报销时,给借款人开还款收据,根据收据和报销单据入账借:管理费用等相关科目: 3.填写借支单写清借款人,部门,用途并交相关领导签批: 4.交出纳领款: 5.完事回来后填写报销单,写清用途和金额交相关领导签批: 6.交出纳核销借支,如果有余款要交回.

先交后扣社保做账时,在发放工资做会计分录时,已经代扣个人需负担的保险,缴纳时,两个月并在一起做. 借:管理费用-养老保险(单位缴纳部分) 其他应付款-代扣保险费(个人负担部分) 贷:现金或银行存款

原始凭证分类做账按取得来源分类,原始凭证按取得的来源可分为自制原始凭证和外来原始凭证.自制原始凭证是本单位内部发生经济业务时,由本单位内部经办业务的单位或个人填制的凭证.例如:仓库保管人员填制的人库单.领料部门填制的领料单.出差人员填制的差旅费报销单等等.外来原始凭证是与外单位发生经济业务时,从外单位取得的凭证.例如:购货时取得的发票,出差人员报销的车票.飞机票.住宿费收据等等.

外汇进账做账应该弄清楚客户汇款的具体金额.对应业务单.是否有扣款,财务入账时根据相关业务信息入账.当然,如果确实存在客户付款金额与原议价有差额时(一般只少不多),可以列入销售折让(客户少付钱也没有单据,双方又同意的话那就是默认折让了).