如何跨月作废普票

跨月的增值税普票作废可以开红字发票处理.开红字发票的话,可以直接在开票系统里开,打开发票后最上一行中间有个负数键,点击输入2遍发票代码和发票号码后就可以红字发票了. 发票是指一切单位和个人在购销商品.提供或接受服务以及从事其他经营活动中,所开具和收取的业务凭证,是会计核算的原始依据.单位.个人在购销商品.提供或者接受经营服务以及从事其他经营活动中,应当按照规定开具.使用.取得发票.

企业增值税普通发票开具错误,若是本月开具的普通发票则直接作废就行了.若跨月,则无法直接作废,需要在金税盘先开具一张内容一样的红字发票(负数发票),然后会计人员再开具一张正确的发票给购货方.

分两种情况,一.如果是增值税普通发票,跨月不得作废.二.跨月的发票是无法在系统进行作废,只能做发票红冲.可在联次齐全或者取得对方有效证明的情况下,直接在税控系统上开具红字发票进行冲减.跨月开错的普票,进入发票填开界面点击"红字"--输入发票号码.发票代码后核实信息无误后打印.

专票开错了跨月去税务局更改.增值税专用发票是由国家税务总局监制设计印制的,只限于增值税一般纳税人领购使用的,既作为纳税人反映经济活动中的重要会计凭证又是兼记销货方纳税义务和购货方进项税额的合法证明:是增值税计算和管理中重要的决定性的合法的专用发票

跨月发票不能作废,只能开一张红字发票冲掉它．销货方申请符合条件: 1.因开票有误购买方拒收专用发票的,销售方须在专用发票认证期限内向主管税务机关申请. 2.因开票有误等原因尚未将专用发票交付购买方的,销售方须在开具有误专用发票的次月内向主管税务机关申请.提供材料: 1).<开具红字增值税专用发票申请单>(一式两份),加盖一般纳税人财务专用章: 2).如属因开票有误等原因尚未将专用发票交付购买方的,提供开票有误的蓝字发票的原件和复印件:(如已丢失,应提供<丢失增值税专用发票已抄报税证明单&

根据税务机关有关规定,增值税专用发票跨月不能作废,只能红冲,开具红字发票要经过税务局批准后方能开具的,然后用红字发票做冲回销售的分录:最后再开正确的发票,并据以入帐做销售即可. 红字发票会计分录: 借:应收账款或银行存款(红字), 贷:主营业务收入(红字), 应交税费-应交增值税(销项税额)(红字).

虽然增值税普通发票不需要认证,可跨月的普通发票出现错误后,也不能直接作废,也是需要开具增值税红字发票.普通发票开具红字,想对来说简单一些,直接开具就行.登陆增值税开票软件,点击红字,然后输入需要开具红字发票的普通发票,直接开具就行.

普通发票是指在购销商品.提供或接受服务以及从事其他经营活动中,所开具和收取的收付款凭证.它是相对于增值税专用发票而言的.开普票也需要缴税,如果是一般纳税人,不管是开普通发票还是专用发票都是要收取17%的增值税的.如果是小规模纳税人,开普通票也需要收取相应的税费的:税率一般是3%. 普通发票和专用发票的区别在于,专业发票是可以抵扣的,只能是一般纳税人开具:二普通发票是不能抵扣的,小规模纳税人也可以开具. 法律依据: 财政部和国家税务总局发布<关于简并增值税税率有关政策的通知>,2017年7月1日

不可以抵扣的.能用于抵扣的仅限于增值税专用发票或海关完税凭证等特定的票据.而普通发票明确规定不可以抵扣. 增值税普通发票,是将除商业零售以外的增值税一般纳税人纳入增值税防伪税控系统开具和管理,也就是说一般纳税人可以使用同一套增值税防伪税控系统开具增值税专用发票.增值税普通发票等,俗称"一机多票". "增票"."普票"是指"增值税专用发票"和"增值税普通发票".区别是增票可以抵扣税款,普票不能抵扣. 而且目前