上月发票忘记作废怎么办

发票忘记打计量单位如果是当月的,可以直接作废后重新开票.跨月的购买方未认证,就要追回发票联.抵扣联,开具红字发票冲回后,再开具正确的发票.如果购买方已经认证,需要购买方开具<红字发票信息表>,在收到<信息表>,开具红字发票冲回后,再开具正确的发票.最后一种,如果对方企业不计较,也可以不重开,但严格来说,虽然该信息并非计算税额的关键字段,一般不会牵涉到税款流失问题,但违反了发票使用规定,若被税务局查实会依法处理(责令整改或处以罚款).

卷式发票作废须在防伪税控系统中将相应的数据电文按"作废"处理,在纸质专用发票(含未打印的专用发票)各联次上注明"作废"字样,全联次留存. 不能作废的发票有: 1,已抄报税的发票无法作废. 2,商家开具的电子发票无法直接作废. 3,成品油发票无法直接作废. 4,跨月的发票,无法作废.

上月发票退回处理方法:开一张红字的发票把退回的发票冲红,再进行账务处理.发票是指一切单位和个人在购销商品.提供或接受服务以及从事其他经营活动中,所开具和收取的业务凭证,是会计核算的原始依据,也是审计机关.税务机关执法检查的重要依据.

<增值税专用发票使用规定>第十三条规定:一般纳税人在开具专用发票当月,发生销货退回.开票有误等情形,收到退回的发票联.抵扣联符合作废条件的,按作废处理:开具时发现有误的,可即时作废. 对开出的专用发票再作废需要同时具备三个条件: 1.是收到退回的发票联.抵扣联时间未超过销售方开票的当月: 2.是销售方未抄税并且未记账: 3.是购买方未认证或者认证结果为"纳税人识别号认证不符"或"专用发票代码.号码认证不符".

发票注明作废,开票软件注明作废.如果这张红字发票未抄税,则只需将此红字发票先进行作废,然后直接再重新开具一张红字发票即可. 符合作废条件的(同时符合以下条件). (一)收到退回的发票联.抵扣联时间未超过销售方开票当月: (二)销售方未抄税并且未记账: (三)购买方未认证或者认证结果为"纳税人识别号认证不符"."专用发票代码.号码认证不符".

如当月开据的负数发票可以作废,否则不能作废.负数发票在作废以后,税局的通知单号就没有用了.负数发票即红字发票,只有发生退货时,而且是跨月的对方和本公司都已入账要取得购货方当地国税机关出具的退货证明,本单位才可去领负数发票申请表再经国税局批准方可开具负数发票.

当月已验过的发票是不能作废的,下个月开红票冲减就可以了,没有抄税可以作废.增值税专用发票的作废与验旧无关.当月开具的专用发票可以直接在系统中作废,隔月的专用发票不能作废,只能通过负数发票冲减.

跨月发票不能作废,只能开一张红字发票冲掉它．销货方申请符合条件: 1.因开票有误购买方拒收专用发票的,销售方须在专用发票认证期限内向主管税务机关申请. 2.因开票有误等原因尚未将专用发票交付购买方的,销售方须在开具有误专用发票的次月内向主管税务机关申请.提供材料: 1).<开具红字增值税专用发票申请单>(一式两份),加盖一般纳税人财务专用章: 2).如属因开票有误等原因尚未将专用发票交付购买方的,提供开票有误的蓝字发票的原件和复印件:(如已丢失,应提供<丢失增值税专用发票已抄报税证明单&

现在越来越多的纸质发票变成了电子发票,电子发票不需现场打印,只要发送给客户即可,这就涉及到一个如何作废的问题.事实上,电子发票无法作废,只能红冲. 点开已经开好的电子发票,可以看到作废这一栏是灰色的,也就是无法作废. 重新打开发票填开--增值税电子发票填开--负数 点开负数,会弹出这样一个对话框,把需要作废的电子发票的发票代码.发票号码,如实填写. 然后就会自动弹出一张负数的发票. 点击打印,注意这里的打印不是真的打印,只是为了弹出发送的对话框,点开打印以后,填写顾客的联系方式,即可成功作废.